---
translated_from: en/billable-types/expenses.md
translated_at: "2026-06-28T06:51:52.527Z"
source_updated_at: "2026-06-28T06:40:00.000Z"
title: Kostnaður
keywords: "kostnaður, kostnaðarfærslur, útlagður kostnaður, kvittanir, VSK, virðisaukaskattur, verkefnakostnaður, endurgreiðsla, greiðandi, verkþáttur, reikningshæft, reikningagerð, viðskiptavinur, útgjöld, gjöld, kostnaðarskráning, fylgiskjöl, seljandi, upphæð, gjaldmiðill"
summary: "Leiðbeiningar um kostnaðarskráningu í Manor, þar á meðal hvernig á að stofna kostnaðarfærslur, hengja við kvittanir, merkja atriði sem reikningshæf og stýra VSK-flokkum. Útskýrir hvernig kostnaður nýtist í afkomugreiningu verka og reikningagerð til viðskiptavina."
---

# Kostnaður

## Hvað er kostnaður?

Kostnaður er útgjöld sem falla til við vinnu á verkum. Þetta getur verið ferðakostnaður, skrifstofuvörur, stimpilgjöld eða hvers kyns annar útlagður kostnaður sem á að rukka viðskiptavin eða færa á verk. Kostnaðarskráning hjálpar þér að sjá heildarkostnað hvers verks og reikningsfæra viðskiptavini á réttan hátt.

## Af hverju skiptir kostnaðarskráning máli

Kostnaðarskráning hjálpar þér að:

- **Sjá raunverulegan verkefnakostnað** — Vita nákvæmlega hvað hvert verk kostar í heildina
- **Reikningsfæra á réttan hátt** — Endurheimta allan útlagðan kostnað frá viðskiptavinum
- **Uppfylla reglur** — Halda viðeigandi skrám vegna skatta og endurskoðunar
- **Koma auga á ofeyðslu** — Sjá kostnaðarfrávik áður en þau verða vandamál
- **Bæta arðsemi** — Skilja hvaða verk eru raunverulega arðbær

## Stofna nýja kostnaðarfærslu

Til að stofna nýja kostnaðarfærslu:

1. Farðu í verkið þar sem þú vilt bæta við kostnaði.

2. Smelltu á **Skrá kostnað** hnappinn (eða **+ Kostnaður** tengilinn ef þú ert nú þegar í kostnaðarhlutanum).

3. Fylltu út upplýsingar um kostnaðinn:

   **Nauðsynlegir reitir:**
   - **Verk**: Verkið sem kostnaðurinn tilheyrir
   - **Verkþáttur**: Hvaða verkþætti kostnaðurinn varðar (valinn sjálfkrafa út frá núverandi verki)
   - **Lýsing**: Hvað kostnaðurinn var fyrir
   - **Gjaldmiðill**: Gjaldmiðill kostnaðarins
   - **Upphæð**: Heildarupphæð kostnaðar (án VSK)
   - **VSK flokkur**: Viðeigandi virðisaukaskattshlutfall
   - **Seljandi**: Sá sem gaf út kostnaðarreikninginn
   - **Greitt þann**: Hvenær kostnaðurinn féll til

   **Valfrjálsir en ráðlagðir reitir:**
   - **Upphæð til greiðslu**: Upphæðin sem á að rukka viðskiptavin (sjálfgefið heildarupphæðin)
   - **Greiðandi**: Hver greiddi kostnaðinn (sjálfgefið „Sami og viðskiptavinur“)
   - **Notandi**: Hvaða starfsmaður stofnaði til kostnaðarins (sjálfgefið núverandi notandi)
   - **Númer fylgiskjals**: Tilvísunarnúmer í bókhald
   - **Viðhengi**: Kvittunarskjal (PDF, JPG eða PNG)

4. Smelltu á **Vista kostnað**.

![Eyðublað fyrir stofnun kostnaðar með öllum reitum sýnilegum](../screenshots/expenses-create-form.png)

## Hvað er hægt að gera með kostnaðarfærslum

**Stilla upphæð til greiðslu**

Tilgreindu mismunandi upphæðir til greiðslu og innri upphæðir. Upphæð til greiðslu er sjálfgefið heildarupphæðin en hægt er að breyta henni ef þú ert að taka á þig hluta af kostnaðinum.

**Hengja við kvittanir**

Hladdu upp PDF-, JPG- eða PNG-skjölum sem sönnun fyrir kaupum. Þetta hjálpar við reikningagerð til viðskiptavina og uppfyllir kröfur um endurskoðun.

**Tengja við verkþætti**

Tengdu kostnað við tiltekna verkþætti til að fá ítarlega kostnaðarrakningu og fjárhagsgreiningu innan verka.

**Meðhöndla mismunandi VSK-flokka**

Veldu réttan VSK-flokk fyrir hvern kostnað, þar á meðal í aðstæðum þar sem kostnaður er á milli landa. Flokkar eru valdir á hverja kostnaðarfærslu, ekki á almennum stillingum.

**Rekja eftir greiðanda**

Skráðu hvort viðskiptavinurinn greiddi beint eða hvort starfsmaðurinn lagði út og þarf endurgreiðslu.

## Mikilvægir reitir í kostnaðarfærslum

**Verk**
Verkið sem kostnaðurinn tilheyrir. Nauðsynlegt til að skipuleggja kostnað eftir verkum.

**Verkþáttur**
Hvaða verkþátt innan verksins kostnaðurinn varðar. Hjálpar til við ítarlega kostnaðarrakningu.

**Lýsing**
Hvað kostnaðurinn var fyrir. Skýrar lýsingar hjálpa þér að skilja kostnað síðar og rökstyðja hann gagnvart viðskiptavinum (t.d. „Stimpilgjald vegna máls nr. 456“).

**Greitt þann**
Hvenær kostnaðurinn féll til. Þetta er dagsetningin á reikningnum eða kvittuninni frá birgi. Réttar dagsetningar eru nauðsynlegar fyrir rétta fjárhagsskýrslugerð.

**Gjaldmiðill**
Gjaldmiðill kostnaðarins. Nauðsynlegur reitur sem birtist sem fellilisti (t.d. Íslensk króna).

**Upphæð**
Heildarupphæð kostnaðar án VSK. Þetta er grunnupphæðin áður en skattur er lagður á.

**Upphæð til greiðslu**
Upphæðin sem á að rukka viðskiptavin. Sjálfgefið er heildarupphæðin en hægt er að breyta henni sérstaklega ef þörf krefur.

**Seljandi**
Sá sem tók við greiðslunni (sá sem gaf út kostnaðarreikninginn). Þetta gæti verið söluaðili, birgir eða þjónustuveitandi.

**VSK flokkur**
Viðeigandi virðisaukaskattshlutfall. Réttir VSK-flokkar tryggja samræmi og rétta reikningagerð (t.d. „Án VSK“ fyrir undanþágu).

**Greiðandi**
Hver greiddi kostnaðinn:
- **Sami og viðskiptavinur**: Viðskiptavinurinn greiddi beint
- **Notandi**: Starfsmaðurinn greiddi og fær endurgreitt

**Notandi**
Hvaða starfsmaður stofnaði til kostnaðarins. Sjálfgefið er núverandi notandi.

**Númer fylgiskjals**
Valfrjálst tilvísunarnúmer í bókhald til innri rakningar.

**Viðhengi**
Valfrjálst kvittunarskjal (PDF, JPG eða PNG) til að uppfylla kröfur um endurskoðun og til tilvísunar við reikningagerð.

## Að finna og stjórna kostnaðarfærslum

**Finna kostnaðarfærslur í verki**

Allur kostnaður verks birtist í Kostnaðarhlutanum, raðað eftir dagsetningu.

Hver kostnaðarfærsla sýnir:
- Dagsetningu og lýsingu
- Upphæð
- Stöðu reikningsfærslu
- Breyta og eyða hnappa

**Breyta kostnaðarfærslu**

1. Smelltu á **Breyta** á kostnaðarfærslunni
2. Uppfærðu reitina eftir þörfum
3. Skiptu út kvittun ef nauðsynlegt
4. Smelltu á **Vista**

**Eyða kostnaðarfærslu**

1. Smelltu á **Breyta** á kostnaðarfærslunni
2. Smelltu á **Eyða kostnaði**
3. Staðfestu eyðinguna

> **Mikilvægt**: Allar eyðingar kostnaðarfærslna eru skráðar í aðgerðaskrá vegna öryggis og endurskoðunar.

**Algengar aðgerðir**

- **Hengja við kvittanir**: Hladdu upp skjölum á PDF-, JPG- eða PNG-sniði
- **Breyta stöðu reikningsfærslu**: Kveiktu eða slökktu á reikningshæfni
- **Sía kostnaðarfærslur**: Notaðu síur til að finna tilteknar færslur

## Að nýta kostnaðargögn

**Afkomugreining**

Berðu saman kostnað við tekjur til að sjá hvaða verk eru raunverulega arðbær.

**Reikningagerð til viðskiptavina**

Settu kostnað á reikninga til að endurheimta útlagðan kostnað frá viðskiptavinum.

**Kostnaðaráætlun**

Fylgstu með eyðslu á móti fjárhagsáætlunum verka til að koma auga á frávik snemma.

**Skattareglufylgni**

Haltu viðeigandi skrám með kvittunum og dagsetningum vegna skattafrádrátta.

## Bestu venjur

**Hengdu alltaf við kvittanir**
Hladdu upp kvittunum fyrir hvern kostnað til að styðja reikningagerð og endurskoðun.

**Notaðu skýrar lýsingar**
Skrifaðu lýsingar sem útskýra bæði hvað og hvers vegna (t.d. „Stimpilgjald vegna máls nr. 123“ í stað „Gjald“).

**Skráðu kostnað jafnóðum**
Skráðu kostnað fljótlega eftir að hann fellur til til að halda verkefnarakningu nákvæmri.

**Merktu reikningshæfni rétt**
Merktu aðeins raunverulega reikningshæfan kostnað sem reikningshæfan.

**Farðu yfir mánaðarlega**
Skoðaðu kostnaðarskýrslur mánaðarlega til að greina óvenjulegt eyðslumynstur.